Распределение расходов по переделу и общезаводских расходов.
ЧЛбаз= [ (195,14+27,37+63,3) * 200292,7
] / [12* (35000+15000)] =95 чел.
ЧЛ план. = [ (184,88+24,02+59,47) * 206746
] / [12* (35000+15000)] =92 чел.
Стоимость основных фондов.
ОФотч= З аморт ∙ ВП усл. ед. / Н амортизации средняя / 100
ОФотч = 32,4*200292,7/0,12=54079029 руб.
ОФплан = 34,42*206746/0,12= 59301644,3руб
Стоимость оборотных фондов.
Об. Фотч = (12-14) % себестоимости товарной продукции за отчетный год
Об. Фотч = 0,12 ∙ (770901028,4+1434211646,7) = 264613521руб
Об. Фплан =0,12∙ (1271032856,6+1262273501,1) = 303996762,9руб.
Выпуск на одного работающего за год, т.
В отч = ВП т отч / ЧЛ отч = 178323,3/ 95 = 1877т.
В план = ВП т план / ЧЛ план = 199561,8/ 92 = 2169,1т.
Фондоотдача.
Ф отч = ВП т отч / ОФ отч = 178323,3/54079029=0,0032т/тыс. руб.
Ф отч = ВПруб. отч / ОФ отч = 3122438827,5/54079029= 57,7 руб/руб.
Ф план = ВП т план / ОФ план = 199561,8/59301644,3 = 0,0033 т/тыс. руб.
Ф план = ВП руб. план / ОФ план=3641155232,6/59301644,3 = 61,4 руб/руб.
.6 Коэффициент оборачиваемости оборотных средств.
Котч = ВП руб. отч / Об.Ф. отч=3122438827,5/264613521= 11,7
К план = ВП руб. план / Об.Ф. план=3641155232,6/303996762,9= 11,9 раз
Себестоимость продукции.
С/с отч = ∑полной себестоимости i-той продукции = 2205112675,1
руб.
С/с план = ∑полной себестоимости i-той продукции = 2533306357,7
руб.
.8 Затраты на 1 руб. товарной продукции.
Затраты 1 руб. отч. = С/с отч / ВП руб. отч = 2205112675,1
/3122438827,5= 0,7 руб.
Затраты 1 руб. план. = С/с план / ВП руб. план = 2533306357,7
/3641155232,6= 0,69 руб.
.9 Прибыль.
Пр отч = ∑Пр i-той продукции = 441022535 руб.
Пр план = ∑Пр i-той продукции = 552418739,8руб.
.10. Рентабельность продукции.
Р отч = Пр отч ∙ 100% / С/с отч = 441022535∙100%/2205112675,1
= 19,99%
Р план = Пр план ∙ 100% / С/с план = 552418739,8 ∙100%/2533306357,7
= 21,8%
.11. Рентабельность производства.
Р отч = Пр отч ∙100% / (ОФотч + ОбФотч) = 441022535∙100%/ (54079029+264613521руб) =138,38%
Рплан = Прплан ∙100% / (ОФплан + ОбФ план) = 552418739,8∙100%/ (59301644,3+303996762,9) = 152,05%
Представим полученные показатели в таблице 15.
Технико-экономические показатели предприятия
Таблица 15.
|
Технико-экономические показатели |
По отчету |
По плану |
Изменения (+), (-) | |
|
Абсол. |
% | |||
|
Выпуск за год: | ||||
|
В тоннах |
178323,3 |
199561,8 |
+21238,5 |
11,91 |
|
В условных единицах |
200292,7 |
206746 |
+6453,3 |
3,22 |
|
В руб. в т. ч.: |
3122438827,5 |
3641155232,6 |
+518716405,1 |
16,61 |
|
Продукции А |
1091595685 |
1853776016,4 |
+762180331,4 |
69,82 |
|
Продукции Б |
2030843142,5 |
1787379216,2 |
-243463926,3 |
-11,98 |
|
Численность работающих |
95 |
92 |
-3 |
-3,15 |
|
Стоимость основных фондов, руб. |
54079029 |
59301644,3 |
5222615,3 |
9,65 |
|
Стоимость оборотных средств, руб. |
264613521 |
303996762,9 |
39383241,9 |
14,88 |
|
Выпуск на одного работающего за год, т |
1877 |
2169,1 |
292,1 |
15,56 |
|
Фондоотдача, | ||||
|
т/руб. |
0,0032 |
0,0033 |
0,0001 |
3,12 |
|
руб. /руб. |
57,7 |
61,4 |
3,7 |
6,41 |
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
11,7 |
11,9 |
0,2 |
1,7 |
|
Себестоимости товарной продукции, руб. |
2205112675,1 |
2533306357,7 |
328193682,6 |
14,88 |
|
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. /руб. |
0,7 |
0,69 |
-0,01 |
-1,42 |
|
Себестоимость 1 т, в руб.: | ||||
|
Продукции А |
14410,2 |
14248,8 |
-161,4 |
-1,12 |
|
Продукции Б |
11489,65 |
11500,41 |
10,76 |
0,09 |
|
Прибыль, тыс. руб. |
441022535 |
552418739,8 |
111396204,8 |
25,25 |
|
Рентабельность продукции, % |
19,99 |
21,8 |
1,81 |
9,05 |
|
Рентабельность производства, % |
138,38 |
152,05 |
13,67 |
9,87 |
Другие статьи
Инновационный исследование предприятия
Инновационная деятельность - это комплекс научных,
технологических, организационных, финансовых и коммерческих мероприятий,
направленный на коммерциализацию накопленных знаний, технологий и оборудования.
Результатом инновационной деятельности являются новые или дополнительные
товары/ ...
